La determinación de la existencia de una relación laboral ya no depende exclusivamente de la documentación que el empleador decida mostrar. El presente artículo analiza la facultad de la SUNAFIL para emplear información proveniente de terceros (bancos, clientes, proveedores y plataformas digitales) como medio probatorio. Bajo el Principio de Primacía de la Realidad, se argumenta que los indicios obtenidos fuera del ámbito interno de la empresa son fundamentales para desvirtuar contratos fraudulentos de «locación de servicios». El estudio concluye que, en la era del Big Data, la opacidad administrativa ya no es una defensa válida frente a la fiscalización laboral.
1. Introducción
Tradicionalmente, la inspección laboral se basaba en la exhibición de planillas y contratos. Sin embargo, en un mercado con altos índices de informalidad, la «verdad formal» suele estar en conflicto con la «verdad material». Para este 2026, la Sunafil ha perfeccionado su metodología, entendiendo que el rastro de un trabajador no solo queda en la oficina, sino en todo el ecosistema económico con el que interactúa la empresa.
La capacidad de usar información de terceros representa el fin de la asimetría informativa que solía favorecer al empleador infractor.
2. El Marco Doctrinario: Primacía de la Realidad
Este principio establece que, en caso de discordancia entre lo que dicen los documentos y lo que sucede en la práctica, se debe dar preferencia a lo que ocurre en el terreno de los hechos.
¿Qué constituye una relación laboral?
Para que Sunafil determine que hay un vínculo laboral (y no una simple prestación de servicios independiente), busca tres elementos:
- Prestación personal: Que el trabajo lo haga la persona misma.
- Remuneración: Un pago a cambio del servicio.
- Subordinación: El elemento clave. Recibir órdenes, tener un horario y estar bajo fiscalización.
3. Las Fuentes de Información de Terceros
¿Cómo prueba Sunafil la subordinación si no hay contrato? Utilizando datos que el empleador no puede manipular.
| Fuente de Información | ¿Qué Prueba? | Ejemplo de Evidencia |
| Entidades Bancarias | Periodicidad del pago. | Transferencias mensuales idénticas por concepto de «honorarios». |
| Clientes de la Empresa | Subordinación y presencia. | Testimonios de clientes que indican que el trabajador los atiende en horario de oficina. |
| Proveedores Logísticos | Ejecución de funciones. | Guías de remisión firmadas por el trabajador como «encargado de almacén». |
| Plataformas Digitales | Disponibilidad y mando. | Correos corporativos, registros en software de gestión (Slack, Jira) o geolocalización. |
4. El Procedimiento Inspectivo en 2026
Bajo las nuevas directrices, el inspector no necesita «atrapar» al trabajador en la oficina. El proceso se ha vuelto híbrido:
- Cruce de Datos (IA): Algoritmos detectan empresas con alta facturación, pero «cero» empleados en planilla.
- Requerimiento a Terceros: Sunafil solicita información a la SUNAT o a bancos sobre los pagos efectuados a presuntos locadores.
- Determinación de Oficio: Con la evidencia acumulada, el inspector emite una Medida de Requerimiento para que la empresa incluya al personal en planilla de forma retroactiva.
Nota Crítica: El uso de información de terceros debe respetar el derecho a la intimidad y la protección de datos personales. Sunafil solo puede solicitar información estrictamente vinculada a la determinación de la naturaleza del servicio.
5. Análisis de Impacto: El Riesgo de la «Multa Acumulada»
El uso de estas pruebas externas genera un riesgo financiero altísimo para las empresas en 2026. Si Sunafil prueba la relación laboral usando datos de terceros, la empresa no solo paga la multa (que puede superar las 50 UIT), sino que se ve obligada a pagar:
- Beneficios sociales truncos (CTS, Gratificaciones, Vacaciones).
- Aportes de seguridad social (EsSalud y Pensiones) por todo el tiempo que duró la relación.
6. Conclusión
La facultad de la Sunafil para utilizar información de terceros es una herramienta de justicia social. En el Perú de 2026, la «invisibilidad» laboral es prácticamente imposible de mantener. Las empresas deben entender que cada interacción con un cliente, cada pago bancario y cada firma en una guía de remisión es una huella digital que puede ser usada para reconstruir su verdadera estructura laboral.
La información más valiosa para el empleador hoy es: «Si parece un trabajador, actúa como un trabajador y le pagas como a un trabajador, entonces es un trabajador». No espere a que un tercero proporcione las pruebas que usted intentó ocultar.
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